Quelle est la définition de la règle 2a 7 d’un fonds du marché monétaire gouvernemental ?
La règle 2a-7 est la principale règle régissant les fonds du marché monétaire. Actuellement, la règle exige queimmédiatement après l'acquisition d'un actif, un fonds monétaire doit détenir au moins 10 % de son actif total en liquidités quotidiennes et au moins 30 % de son actif total en liquidités hebdomadaires.
Règle 2a-7 actuellementpermet aux fonds du marché monétaire de premier ordre et exonérés d'impôt d'imposer des frais de liquidité allant jusqu'à deux pour cent si les actifs liquides hebdomadaires du fonds tombent en dessous de 30 % de son actif totalet le conseil d'administration du fonds détermine que l'imposition de frais de liquidité est dans le meilleur intérêt du fonds.
Fonds du marché monétaire du gouvernement et du Trésorinvestir principalement dans des titres de créance du gouvernement américain à court terme. Les fonds du marché monétaire du Trésor limitent généralement leurs avoirs aux seules obligations du Trésor américain ou aux accords de rachat garantis par des titres du Trésor américain.
Différents types de fonds du marché monétaire comprennent : Les fonds du Trésor, qui sont investis à 99,5 % en liquidités et en titres du Trésor américain. Fonds d'État qui investissent plus de 99,5 % de leurs actifs dans des titres d'État ou des espèces, ou dans des accords de mise en pension garantis par l'un ou l'autre.
Dans la plupart des États, les dividendes des fonds provenant des intérêts sur les titres directs du gouvernement américain sont exonérés des impôts nationaux et locaux.. Pour déterminer ce montant pour chacun de vos fonds, multipliez le « % des dividendes des titres du gouvernement américain » (indiqué ci-dessous dans la colonne 1) par le montant de ce fonds dans la case 1a de votre formulaire 1099-DIV.
La règle 2a-7 est la principale règle régissant les fonds du marché monétaire. Actuellement, la règle exige queimmédiatement après l'acquisition d'un actif, un fonds monétaire doit détenir au moins 10 % de son actif total en liquidités quotidiennes et au moins 30 % de son actif total en liquidités hebdomadaires.
La règle a été modifiée poursupprimer la possibilité pour un fonds du marché monétaire d'imposer des frais de liquidité si ses actifs liquides hebdomadaires tombent en dessous d'un certain seuilet mis en œuvre un cadre pour les frais de liquidité obligatoires et discrétionnaires.
Les fonds du marché monétaire sont divisés en deux catégories : imposables et non imposables. Si vous achetez un fonds imposable, tous les rendements du fonds sont généralement soumis aux impôts réguliers de l'État et du gouvernement fédéral.
Faible risque et courte durée
Comme indiqué ci-dessus,les fonds du marché monétaire sont souvent considérés comme présentant moins de risques que leurs hom*ologues en actions et en obligations. En effet, ces types de fonds investissent généralement dans des véhicules à faible risque tels que les certificats de dépôt (CD), les bons du Trésor (T-Bills) et les papiers commerciaux à court terme.
Nom du fonds | Téléscripteur | rendement sur 7 jours1 |
---|---|---|
Schwab Value Advantage Money Fund® - Actions d'investisseurs4 | SWVXX | 5,20% |
Schwab Value Advantage Money Fund® - Actions Ultra4 | SNAXX | 5,35% |
Schwab Government Money Fund - Actions d'investisseurs | SNVXX | 5,03% |
Fonds monétaire du gouvernement Schwab - Actions Ultra | SGUXX | 5,18% |
Dois-je acheter des fonds du marché monétaire ou des bons du Trésor ?
Le plus gros inconvénient d’investir dans les bons du Trésor est que vous obtiendrez un taux de rendement inférieur à celui d’autres investissem*nts., tels que les certificats de dépôt, les fonds du marché monétaire, les obligations ou les actions d'entreprises. Si vous cherchez à réaliser de sérieux gains dans votre portefeuille, les bons du Trésor ne suffiront pas.
Les fonds du marché monétaire peuvent convenir aux investisseurs qui cherchent à profiter de l’environnement actuel des taux d’intérêt ou à épargner pour un objectif à court terme.. Gardez à l’esprit que même si les fonds sont considérés comme à faible risque, ils ne sont pas assurés par la FDIC.
Les fonds du marché monétaire sont considérés comme un investissem*nt à faible risque et facile à vendre si vous avez besoin de liquidités. Notez que les variétés les plus productives sont imposables et ne sont pas assurées par la FDIC.Les bons du Trésor offrent des rendements plus élevés, mais peuvent gagner ou perdre de la valeur en fonction des fluctuations du marché.
Les fonds du marché monétaire ne sont pas sans risque
Même si les fonds du marché monétaire investissent généralement dans des actifs à faible risque, les experts affirment qu'il est important de savoir que ces fonds ne sont pas sans risque. "Il est rare que de tels fonds perdent de la valeur», a déclaré le CFP Randy Bruns, fondateur de Model Wealth à Naperville, dans l'Illinois.
Il existe deux principaux types de risques de liquidité auxquels sont confrontés les fonds du marché monétaire : le risque de liquidité de financement (si la liquidité du fonds est insuffisante pour faire face aux rachats) et le risque de liquidité de marché (si la volatilité du marché oblige les fonds à vendre des titres en dessous du prix de marché dans afin de faire face à des rachats importants ou de maintenir...
Vous n'êtes pas imposé sur le solde de votre compte. Si vous avez économisé 8 000 $ sur un marché monétaire l'année dernière et gagné un rendement annuel en pourcentage (APY) de 4 %, soit 320 $, vous paieriez des impôts sur le revenu sur 320 $, et non sur 8 000 $. Les revenus d’intérêts sont imposés au même taux que vos revenus (d’emploi) ordinaires.
La règle s'applique directement àsociétés d'investissem*nt enregistrées et sociétés de développement commercial, et établit un cadre cohérent et fondé sur des principes que les conseils d'administration peuvent utiliser pour créer leurs propres processus spécifiques afin de déterminer de bonne foi les justes valeurs.
La règle exige que les fonds évaluent périodiquement tous les risques importants associés à la détermination de la juste valeur des investissem*nts du fonds, y compris les conflits d'intérêts importants, et à la gestion de ces risques d'évaluation identifiés.
La Règle 2a-5 s'applique à toutes les sociétés d'investissem*nt enregistrées et aux sociétés de développement commercial, quelle que soit leur sous-classification (ouverte ou fermée) ou leur stratégie (actions, titres à revenu fixe ou indice).
Reporting périodique - La Règle 2a-5 exige que le fournisseur d'évaluation fournisse au conseil d'administration des informations clés, y compris un résumé des questions importantes liées à la juste valeur survenues au cours du trimestre précédent, telles que les risques d'évaluation, les conflits ou les changements de méthodologie.
Quelle est la règle 2a 5 adoptée ?
Règle 2a-5(a)(1). Adopter la libération à 16-17 ans.le risque que les méthodes de détermination et de calcul de la juste valeur soient inappropriées ou que ces méthodes ne soient pas appliquées de manière cohérente ou correcte. La fréquence de l'évaluation requise des risques de valorisation d'un fonds n'est pas spécifiée dans la règle finale.
Un compte du marché monétaire est un type de compte d’épargne ouvert dans une banque ou une coopérative de crédit. Ces comptes sont assurés par le gouvernement fédéral. Un fonds du marché monétaire est un type de fonds commun de placement qui investit dans des instruments du marché monétaire à court terme. Ces fonds ne sont pas assurés par le gouvernement fédéral.
Symbole | Nom du fonds | Rendement |
---|---|---|
SWWXX | Fonds d'argent libre d'impôt Schwab AMT | 5,06% |
SWKXX | Fonds du marché monétaire municipal Schwab de Californie | 4,33% |
VYFXX | Fonds du marché monétaire municipal Vanguard New York | 3,49% |
LTFXX | Réserves hors taxes Western Asset Select | 3,36% |
- Votre argent pourrait gagner plus ailleurs. Les investissem*nts à haut risque pourraient offrir de meilleurs rendements à long terme. ...
- Vos fonds ne sont pas assurés. Si vous ouvrez un CD ou un compte chèque, d'épargne ou du marché monétaire auprès d'une banque, vos fonds sont assurés par la FDIC. ...
- Vous pouvez vous attendre à des frais.
L’essentiel.Les comptes du marché monétaire et les fonds du marché monétaire sont des investissem*nts relativement sûrs et à faible risque., mais les MMA sont assurés jusqu'à 250 000 $ par déposant par la FDIC et les fonds du marché monétaire ne le sont pas. Les banques utilisent l'argent des MMA pour investir dans des titres stables, à court terme, présentant un risque minimal et liquides.
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