Lequel des énoncés suivants n’est pas vrai en ce qui concerne le budget de trésorerie ?
Réponse et explication :
La réponse est b. Le budget de trésorerierésume toutes les entrées et sorties de trésorerie au cours de la période budgétaire. Le budget de trésorerie est utilisé pour estimer s'il y aura suffisamment de liquidités pour financer le fonctionnement de l'entreprise. Il résume les entrées et sorties de trésorerie au cours de la période budgétaire.
Réponse vérifiée par des experts
Intérêts payables: Les intérêts à payer désignent le montant des intérêts qu'une entreprise doit sur ses dettes impayées. Bien que les intérêts à payer constituent une composante importante des états financiers, ils ne sont pas directement inclus dans le budget de trésorerie, qui se concentre principalement sur les entrées et sorties de trésorerie.
Certaines dépenses hors trésorerie ne sont pas contenues dans les budgets de trésorerie car elles n'entraînent pas de décaissem*nt, par exemple :créances irrécouvrables et dépréciation. La section des sorties de trésorerie dans les budgets de trésorerie contient : Les dépenses de trésorerie prévues. Achats d'immobilisations.
Le budget de trésorerie n'inclut pas les éléments non monétaires tels queamortissem*nt, variations des stocks et variations des comptes clients/payeurs.
Réponse et explication :Tous les éléments qui impliquent des flux de trésorerie ainsi que les soldes de trésorerie d'ouverture et de fin.font partie du budget de trésorerie. Les paiements et les délais de paiement affectent les flux de trésorerie. Il en va de même pour le paiement du prêt à la construction.
Un budget de trésorerie est un document produit pour aider une entreprise à gérer sa trésorerie. Un budget de trésorerie est préparé à l'avance et montretoutes les entrées de trésorerie mensuelles planifiées (encaissem*nts) et toutes les sorties de trésorerie planifiées (paiements).
La bonne réponse estInstallations et équipements. Explication : Les installations et les équipements n'ont pas leur place dans l'analyse du budget de trésorerie...
- Solde de trésorerie initial. Cette section de votre budget de trésorerie met en évidence le montant de départ d'une entreprise à un moment précis. ...
- Les recettes monétaires. Les rentrées de fonds font référence aux revenus ou aux flux de revenus de l'entreprise. ...
- Paiement en éspèces. ...
- Excédent ou déficit de trésorerie. ...
- Solde de trésorerie final.
Réponse et explication :
Conserver des liquidités inutiliséesdans l'entreprise n'est pas un principe de base de la gestion de trésorerie. La trésorerie inutilisée fait référence à la trésorerie qui reste dans l’entreprise et qui n’est pas utilisée dans ses opérations pour augmenter sa valeur.
Quelles sont les trois grandes sections d’un budget de trésorerie ?
Les trois sections d'un budget de trésorerie, dans l'ordre, sontle calendrier des encaissem*nts, le calendrier des décaissem*nts et le rapprochement du solde de trésorerie.
Option B.Ne coordonne pas les activités de l’ensemble de l’organisation en intégrant les plans et objectifs des différentes partiesn’est pas un avantage de la budgétisation.
En général, le terme « flux de trésorerie » fait référence aux flux de trésorerie entrants et sortants de l’entreprise. Ils sont classés en trois types d'activités selon la nature des transactions. ∴Activités d’estimation et de chiffragene sont pas inclus dans les flux de trésorerie.
Les flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles n'incluent pasdépenses en capital à long terme ou revenus et dépenses d’investissem*nt. Le CFO se concentre uniquement sur le cœur de métier et est également connu sous le nom de flux de trésorerie opérationnel (OCF) ou trésorerie nette provenant des activités d'exploitation.
La bonne option est (c)sorties de fonds passées.
Les sorties de trésorerie passées ne seraient pas prises en compte par l'entreprise lorsqu'elle utilisait la méthode de la valeur actuelle nette pour déterminer le projet rentable. Il prend en compte les flux de trésorerie actuels pour calculer la valeur actuelle des flux de trésorerie futurs.
Les principales composantes d'un budget de trésorerie sont lesles entrées et les sorties de trésorerie. Ceux-ci déterminent les soldes de trésorerie d’ouverture et de fin de la période budgétaire.
Le budget de trésorerie commence par le solde de trésorerie d'ouverture auquel s'ajoutent les entrées de trésorerie pour obtenir des liquidités disponibles. Les sorties de trésorerie de la période sont ensuite soustraites pour calculer le solde de trésorerie avant financement. Si ce solde est inférieur au solde requis de l'entreprise, la section financement indique les emprunts nécessaires.
- Reçus.
- Déboursem*nts.
- Excédent ou déficit de trésorerie.
- Financement.
Le but du budget de trésorerie est de :aider les gestionnaires à planifier à l'avance pour s'assurer qu'ils disposeront de suffisamment de liquidités pour répondre à leurs besoins opérationnels.
Les entreprises doivent souvent différencier leur approche en fonction du calendrier qu'elles prévoient, ce qui entraînedeux types principauxdes budgets de trésorerie : à court terme et à long terme.
Lequel des énoncés suivants n’est pas une technique de gestion de trésorerie ?
Explication:Tableau des flux de trésorerien’est pas le dispositif ou la technique de gestion de trésorerie. Les chèques, l'épargne, le marché monétaire, les certificats de dépôt et les obligations d'épargne sont les cinq différentes catégories d'outils de gestion de trésorerie (ou d'épargne).
Les éléments clés d'un budget
En savoir plus surrevenu net, dépenses fixes, dépenses variables et dépenses discrétionnaireset des exemples de chacun.
Réponse et explication :
Maintenir des liquidités inutilisées n’est pas un principe fondamental de la gestion de trésorerie.
Réponse et explication :
Le budget de trésorerie est préparé après les budgets de fonctionnement et lesbudget d'investissem*ntsont préparés. Les budgets de fonctionnement comprennent le budget des ventes, le budget des achats de marchandises, le budget des dépenses générales et administratives.
Explication : La bonne réponse est B.Dépensez votre argent sans vous soucier. Un budget est un plan financier qui aide les individus ou les organisations à répartir judicieusem*nt leurs revenus.
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